Kredittpolitikk
En kredittpolitikk er et internt styringsdokument som fastsetter retningslinjer og rammer for hvordan en virksomhet gir kreditt til sine kunder. Dette kan være i form av betalingsutsettelse, fakturakjøp, avdragsordninger eller lån.
Kredittpolitikken utformes av virksomhetens ledelse, økonomiansvarlig eller kreditteam, og gir klare føringer for hvem som kan få kreditt, hvor mye, på hvilke vilkår – og hva som skjer dersom betaling uteblir.
Hva brukes en kredittpolitikk til?
Kredittpolitikken skal redusere risikoen for tap ved å sikre at kredittytelser skjer på en strukturert og forutsigbar måte. Den fungerer som et praktisk verktøy for ansatte som innvilger kreditt, slik at avgjørelser tas innenfor virksomhetens strategiske og økonomiske rammer.
Dette gjelder både for:
- Banker og finansforetak
- Leverandørbedrifter som tilbyr fakturabetaling
- Virksomheter som selger varer eller tjenester med betalingsutsettelse
Innhold i en kredittpolitikk
En kredittpolitikk kan inneholde ulike elementer, men bør alltid være tydelig og lett å følge i praksis.
Typiske elementer inkluderer:
- Kriterier for å gi kreditt (f.eks. kredittvurdering, betalingshistorikk)
- Maksimal kredittgrense per kunde
- Antall kredittdager (eks. 10, 20 eller 30 dager)
- Særregler for nye kunder, privatkunder eller utenlandske kunder
- Regler for oppfølging og inndrivelse ved betalingsmislighold
- Rutiner for gjennomgang og oppdatering av politikken
Eksempel på en enkel kredittpolitikk
- Kreditt gis kun til kunder med positiv kredittvurdering
- Nye kunder får maks 10 dagers betalingsfrist
- Maks kredittbeløp for nye kunder: 50 000 kr
- Norske bedrifter får 20 dagers kreditt, utenlandske 10
- Privatkunder kan få maks kreditt på tre ganger årsinntekten
En god kredittpolitikk bør være skriftlig, lett forståelig og konsekvent anvendt – uavhengig av kunde, beløp eller situasjon.
Hvorfor er en kredittpolitikk viktig?
All form for kreditt innebærer risiko. Ved å ha klare regler og prosedyrer for hvem som får kreditt og på hvilke vilkår, reduserer virksomheten risikoen for tap og forsinkede innbetalinger.
Kredittpolitikken:
- Beskytter likviditeten
- Øker betalingsdisiplin hos kundene
- Gir trygghet for ansatte i kontakt med kunder
- Bidrar til profesjonell og rettferdig behandling
I tillegg er det viktig å evaluere og oppdatere kredittpolitikken jevnlig, spesielt dersom virksomheten vokser, endrer marked eller opplever økt mislighold.
Kredittvurdering som del av kredittpolitikken
Mange virksomheter benytter eksterne leverandører for kredittopplysninger og overvåking av kunders betalingsstatus. Dette gir et bedre beslutningsgrunnlag ved kredittildeling og gjør det enklere å følge egne retningslinjer.
